番禺区财政局全面推进内部控制制度建设提高风险防控能力

为贯彻落实财政部和省市财政部门关于在财政系统全面推进内部控制建设的决策部署，切实提高财政部门的风险防控能力和内部管理水平，进一步深化财税体制改革、优化财政治理、推进依法理财，番禺区财政局多措并举全面推进财政内部控制制度建设，建立健全权力运行制约和监督机制。

（一）成立工作架构，明确工作职责。成立了由主要领导为主任，各科室和局属单位负责人为内控办成员的内部控制委员会，并明确工作职责：内控委负责确立内部控制政策，审定重大风险和重要业务流程的管理制度及内控机制，部署内部控制的重大事项和管理措施，指导和督促各科室（局属单位）建立和完善内部控制制度、程序和管理措施；内控办承担内控委日常工作；各科室及局属各单位负责自身职责范围内的内控管理工作。

（二）制定工作方案。印发《广州市番禺区财政局内部控制制度建设实施方案》，明确提出要将建立和实施内部控制作为当前和今后一个时期的重要工作来抓，要求各科室及局属各单位认真查找本部门风险并进行评估定级，通过界定各环节岗位职责，完善工作流程，制定完善的内部控制操作流程，并切实抓好落实。

（三）建立内部控制的基本制度。明确内部控制的目标、原则、主要内容、方法、职责分工等方面的要求，并由牵头科室制定专项风险管理办法，构建形成对各类工作风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制，提高财政内部管理和依法理财水平。

（四）开展区财政局内部控制基础性自评工作。通过组织各科室、局属各单位对照基础性评价指标开展自评，查找、梳理、评估区财政局财政业务及财政管理中的各类风险，掌握财政局内部控制的薄弱环节，按照“以评促建”的工作要求，不断完善内部控制机制。